Quy trình rút dự toán tiền mặt thực chi

31/08/2025 17:13

QUY TRÌNH RÚT DỰ TOÁN TIỀN MẶT THỰC CHI

1. Nguồn giao tự chủ 

  • Bước 1: Rút dự toán nhập quỹ tiền mặt
    Nợ TK 1111/ Có TK 1351 ĐT: Có TK 008222

Thao tác trên Phần mềm

  1. Vào nghiệp vụ Kho bạc\Rút dự toán\Rút dự toán tiền mặt.

      2. Tích chọn Thực chi.

3. Khai báo thông tin về chứng từ Rút dự toán tiền mặt.

  • Nhập thông tin chung:
  • Tài khoản chi: lựa chọn hoặc khai báo thêm tài khoản ngân hàng, kho bạc.
  • Đơn vị nhận: lựa chọn hoặc khai báo thêm đơn vị nhận tiền.
  • Diễn giải: nhập tóm tắt nội dung rút dự toán.
  • Nhập chi tiết cho từng dòng hạch toán: Nội dung thanh toán, Nguồn, Chương, Khoản, Tiểu mục, Số tiền.

4. Nhấn Cất. Hệ thống hiển thị màn hình thông báo Bạn có muốn sinh Phiếu thu không? Nhấn Có.

5. Anh/chị kiểm tra các thông tin trên Phiếu thu rút dự toán nhập quỹ, phần mềm mặc định sinh TK Nợ 1111, TK Có 1351 Thực chi  hạch toán đồng thời ghi Có TK 008222.

6. Nhấn Cất.

  • Bước 2: Chi tiền mặt thực chi 

Nợ TK 612/ Có TK 1111 (Dành cho đơn vị QLNN). Nếu là đơn vị sự nghiệp thì Nợ TK 642/Có TK 111

Thao tác trên Phần mềm

1. Trên màn hình phiếu Thu rút dự toán nhập quỹ/ Tiện ích/ Thêm mới từ chứng từ hiện thời/Phiếu chi

  1. Phần mềm tự động sinh ra Phiếu chi/ sửa lại hạch toán Nợ 612/Có 1111/ Điền các thông tin về Lý do chi/ Diễn giải/ Ngày hạch toán, CT / Số tiền.

Sau đó ấn Cất.

2. Nguồn không giao tự chủ

Rút dự toán nhập quỹ tiền mặt

Nợ TK 1111/ Có TK 511 ĐT: Có TK 008212

Chi tiền mặt thực chi 

Nợ TK 611../ Có TK 1111

Bước 1: Rút dự toán nhập quỹ tiền mặt

Thao tác trên Phần mềm

  1. Vào nghiệp vụ Kho bạc\Rút dự toán\Rút dự toán tiền mặt.
  2. Tích chọn Thực chi.
  3. Khai báo thông tin về chứng từ Rút dự toán tiền mặt.
  • Nhập thông tin chung:
  • Tài khoản chi: lựa chọn hoặc khai báo thêm tài khoản ngân hàng, kho bạc.
  • Đơn vị nhận: lựa chọn hoặc khai báo thêm đơn vị nhận tiền.
  • Diễn giải: nhập tóm tắt nội dung rút dự toán.
  • Nhập chi tiết cho từng dòng hạch toán: Nội dung thanh toán, Nguồn, Chương, Khoản, Tiểu mục, Số tiền.

  1. Nhấn Cất. Hệ thống hiển thị màn hình thông báo Bạn có muốn sinh Phiếu thu không? Nhấn Có.
  2. Anh/chị kiểm tra các thông tin trên Phiếu thu rút dự toán nhập quỹ, phần mềm mặc định sinh TK Nợ 1111, TK Có 511 Thực chi  hạch toán đồng thời ghi Có TK 008212.

Nhấn Cất.

Bước 2: Lập phiếu chi (Nhân bản từ phiếu thu sang phiếu chi). 

  1. Trên màn hình phiếu Thu rút dự toán nhập quỹ/ Tiện ích/ Thêm mới từ chứng từ hiện thời

2. Phần mềm tự động sinh ra Phiếu chi/ sửa lại hạch toán Nợ TK 611/Có TK 1111 (Đơn vị QLNN), Nợ TK 154, 642/ Có TK 111 với các đơn vị khác.

Điền các thông tin về Lý do chi/ Diễn giải/ Ngày hạch toán, CT / Số tiền.

Sau đó ấn Cất.

Tin cùng chuyên mục