Bước 1: Vào hàng/ Mua hàng chưa thanh toán

Nhập hóa đơn mua hàng, chứng từ

Phần chi tiết Hàng tiền nhập mã hàng, kho. Định khoản Nợ 152, 155, 156/Có 331

Phần thuế nhập thuế GTGT nếu đơn vị hạch toán thuế theo phương pháp khấu trừ

Phần MLNS nhập nguồn KP sau đó nhất cất và in chứng từ

Bước 2: Thanh toán trả tiền NCC (Tiền mặt, Tiền gửi, Chuyển khoản từ dự toán)

• Thanh toán bằng tiền mặt: Vào phân hệ Tiền mặt/Lập phiếu chi/Phiếu chi

Nhập thông tin chung và chứng từ. Định khoản Nợ TK 331/Có TK 111

Lưu ý chọn đúng đối tượng công nợ để theo dõi sổ công nợ phải trả

• Thanh toán bằng tiền tiền gửi: Vào phân hệ Tiền gửi/Chi tiền/Chi tiền gửi

Nhập thông tin đơn vị trả tiền (chọn số TK KB, NH), đơn vị nhận tiền, chứng từ

Định khoản Nợ  TK 331/Có TK 1121

Lưu ý chọn đúng đối tượng công nợ để theo dõi sổ công nợ phải trả

• Thanh toán bằng chuyển khoản dự toán NS

Vào Phân hệ Kho bạc/Rút dự toán/Rút dự toán chuyển khoản để lập giấy rút dự toán chuyển khoản. Nhập thông tin đơn vị trả tiền; đơn vị nhận tiền; chứng từ; MLNS

Sau khi lập giấy rút xong được KB duyệt thì sinh chứng từ Chuyển khoản để hạch toán

Vào Phân hệ kho bạc/Rút dự toán/Danh sách rút dự toán/ Chọn giấy rút lập ở trên. Sau đó vào Tiện ích/Sinh chứng từ chuyển khoản kho bạc

Kiểm tra thông tin.

Định khoản Nợ 331/Có 511 (Nguồn không TC – Đơn vị SN)

Định khoản Nợ 331/Có 1351 (Nguồn tự chủ).

 Nhấn cất

Lưu ý: Trước khi chuyển khoản (nhận được hóa đơn, chứng từ của đơn vị cung) thì Vào Phân hệ Tổng hợp/Chứng từ nghiệp vụ khác để hạch toán chi phí

Ghi Nợ TK 612/Có TK 331 – Nguồn KP không tự chủ

Ghi Nợ TK 642/Có TK 331- Nguồn KP tự chủ

Ngoài ra đơn vị có thể làm theo cách vào Phân hệ Mua hàng/Trả tiền nhà cung cấp và chọn hình thức trả tiền (Chỉ làm 1 trong 2 cách)

Xem thêm >> Mua vật tư hàng hóa trả tiền ngay trên phần mềm MISA Mimosa Offline